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#6 - đŸ”„đŸ“ˆ Ta retraite, comment gagner plus ?

firefrance.substack.com

#6 - đŸ”„đŸ“ˆ Ta retraite, comment gagner plus ?

Profiter des plans d'épargne pour thésauriser, investir et accélérer ton FIRE.

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Aug 24, 2022
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#6 - đŸ”„đŸ“ˆ Ta retraite, comment gagner plus ?

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⚠ La newsletter de cette semaine est un peu longue. Sur Gmail tu peux appuyer sur “afficher le message complet” ou sur les 3 points pour lire l’intĂ©gralitĂ© ;)

La newsletter FIRE c’est l’endroit pour apprendre Ă  rĂ©ellement investir. Si tu n’es pas encore inscrit, c’est par ici  :

⏱ Temps de lecture estimĂ© : 14 minutes

📰 L’actualitĂ© FIRE :

Nos derniÚres actualités : 

  • Kirpi - Investissement immobilier : cette semaine, je fais la contre visite d’un hĂŽtel de 34 chambres dans le sud et d’une maison Ă  Montpellier. Deux opportunitĂ©s sourcĂ©es par Martin. D’ailleurs, si tu veux participer au prochain deal, c’est ici.

  • FIRE Studio - CrĂ©ation d’entreprises : la promo de septembre de Kare School, l’école pour devenir Customer Success est full. Un grand bravo Ă  l’équipe (Justine et Martin). D’ailleurs, si tu veux recruter un super profil, tu peux envoyer un message Ă  Justine sur linkedin.

  • FIRE Invest - Rachat d’entreprises : en ce moment, on a 3 dossiers. Une entreprise 5 m€ de CA valorisĂ©e 8m€. Une autre 1,2m€ de CA valorisĂ©e 1m€. La derniĂšre, 550 k€ de CA valorisĂ©e 550 k€. Je suis sous NDA (accord de confidentialitĂ©), mais dĂšs que ça bouge, je vous raconte ça.

  • Buy-out - Groupe de rachat d’entreprises : plus qu’une inscription et on est 10. J’ai hĂąte de commencer avec la dream team. Au programme, on achĂšte 10 entreprises en 1 an (18 mois si process long). HĂąte de partager ma passion, qu’on se focalise sur l’action. N’oublions pas, il n’y a que ça. Une fois un appartement achetĂ©, tu l’as fait. C’est la mĂȘme chose pour l’entreprise. Par exemple, j’ai mon premier espace de coworking depuis 7 ans ! C’est dingue, le temps passe vite. Si tu veux nous rejoindre,c’est ici.


📅 Au programme de cette semaine :

  • L’actualitĂ© Ă©conomique

  • Dossier : ta retraite, comment gagner plus ?

  • Nos autres contenus : Podcasts, Linkedin, Discord

  • AccĂšs aux contenus exclusifs

  • Nos programmes FIRE


📈 L’actualitĂ© des marchĂ©s :

  • Economie et marchĂ©s financiers

L’inflation amĂ©ricaine se stabilise. Les prix Ă  la consommation amĂ©ricains sont toujours en surchauffe sur un an, mais ils ont peu Ă©voluĂ© entre juin et juillet. La situation commence Ă  s’amĂ©liorer, notamment grĂące Ă  la dĂ©crue des prix pĂ©troliers. La route s’annonce tout de mĂȘme encore longue.

-0,75% sur le SP500 la semaine derniĂšre.

  • Cryptomonnaies

-13% sur le BTC et -19% sur l’ETH la semaine derniĂšre. La transition du systĂšme “Proof Of Work” vers “Proof of Stake”, est sur le point d’ĂȘtre rĂ©alisĂ©e. Elle aura lieu durant le 15 jusqu’au 16 septembre.

đŸ€ Ta retraite, comment gagner plus ?

La retraite, on ne veut pas y penser.

On se pose souvent la question trop tard de comment ça marche. On a 45-60 ans, on se demande : “Mais finalement, je vais gagner combien à ma retraite?”

Et aprùs, on se rend compte que ce n’est pas si simple.

Ça tombe bien, on est là pour toi.

Il est temps de comprendre comment ça marche ! 

Le dossier d’aujourd’hui sera dĂ©diĂ© Ă  la retraite classique et non celle des entrepreneurs. Ne vous inquiĂ©tez pas, cela arrive dans un deuxiĂšme numĂ©ro. 

D’ailleurs, pour les abonnĂ©s premium, vous avez un modĂšle Excel pour comprendre Ă©tape par Ă©tape comment estimer votre retraite.

Pour s’abonner et accĂ©der Ă  nos dossiers c’est ici :

Petit rappel, vous pouvez vous dĂ©sabonner quand vous voulez đŸ€©

đŸ€” Les bases du fonctionnement de la retraite en France 

En France, on a une particularitĂ©, c’est le fonctionnement de notre retraite. Pour la majoritĂ© d’entre nous, la retraite est divisĂ©e en catĂ©gories :

  • La retraite de base (versĂ©e par le RĂ©gime GĂ©nĂ©ral de la SĂ©curitĂ© Sociale”) : c’est la retraite par rĂ©partition. Les actifs, ceux qui travaillent, paient (cotisent) pour ceux qui sont Ă  la retraite. Le plafond est de 1714 € par mois (50% du plafond de la sĂ©curitĂ© sociale qui est de 41 136 € en 2022 par an). Ce systĂšme est trĂšs favorable pour ceux qui gagnent peu et ne cotisent pas beaucoup, trĂšs dĂ©favorable pour ceux qui gagnent beaucoup et cotisent fortement. Vous pouvez regarder vos cotisations sur votre bulletin de salaire dans la catĂ©gorie “Retraire complĂ©mentaire”. Pour un salariĂ© secteur privĂ© Ă  40 000 € brute par an (salaire de 2 648 € net par mois), cela reprĂ©sente une cotisation de 591,66 € par mois (part employeur + part salariĂ©). Pour avoir 100% de sa retraite de base, il faut par exemple valider 172 trimestres en tant que salariĂ©, et on prendra en compte la moyenne des 25 meilleures annĂ©es. Le systĂšme est diffĂ©rent pour les fonctionnaires. 

  • La retraite complĂ©mentaire : c’est la par un systĂšme d’achat de points en trimestre. En fonction de votre secteur d’activitĂ© vous allez ĂȘtre affectĂ© Ă  une caisse de retraite complĂ©mentaire. Vous allez acheter chaque trimestre des points de retraite Ă  un prix fixĂ© (par exemple le point Agirc-Arrco en 2022 est de 17,4316 €). Pour le jour du dĂ©part Ă  la retraite, vous allez convertir vos points AgirArrco en euros, aujourd’hui 1 point vaut 1,2841 € par an. Pour 40 000 € brut, vous allez acheter contribuer sur deux tranches (Tranche A). Sur la tranche A (jusqu’à 41 136 € Ă©gale au PSS) vous allez acheter pour 2 480 € Ă  l’annĂ©e. Pour la retraite complĂ©mentaire, on retrouve la mĂȘme logique de nombre de trimestre Ă  valider.

  • Le PER (Plan d'Epargne Retraite) : nouveau dispositif de l’Etat qui vous permet d’investir de l’argent principalement en bourse tout en Ă©tant dĂ©fiscalisĂ©. Cela diminue votre assiette imposable Ă  diffĂ©rent niveau (avant le versement de votre salaire ou aprĂšs) On entrera dans le dĂ©tail plus loin. C’est une harmonisation des anciens PERP, PERCO, Article 83.

  • Les autres dispositifs d’épargne salariale : on y retrouve le plan d’épargne entreprise (PEE), la participation et l’intĂ©ressement. On les aborde ci-dessous.

  • Vos investissements : ce sont les sujets qu’on aborde dans la newsletter, vous pouvez prĂ©parer votre retraite seul. On y retrouve : 1, la bourse avec (CTO, PEA, Assurance Vie), vous pouvez consulter une prĂ©cĂ©dente Ă©dition de la newsletter. 2, l’investissement immobilier (rĂ©sidence principale, locatif, marchand de bien). 3, La dĂ©tention de business (entreprises, side business). 4, la prise de participation en entreprise avec le Private Equity. 5, l’investissement en crypto monnaie, les investissements alternatifs, etc.

La problématique du systÚme de retraite Français :

Le rĂ©gime classique repose sur un nombre Ă©quilibrĂ© d’actifs (personnes qui travaillent) qui cotisent pour financer la retraite des passifs (les retraitĂ©s).

Cependant, les tendances structurelles montrent que la population vieillit ce qui implique un dĂ©clin du taux d’actifs sur inactifs. Les rĂ©gimes obligatoires font face Ă  un dĂ©sĂ©quilibre croissant et le taux de remplacement, qui reprĂ©sente l'Ă©cart entre la pension de retraite et le revenu Ă  la fin de la carriĂšre, baisse.

PremiÚre répercussion, la diminution du montant de la retraite pour une cotisation équivalente :

Source : Union Mutualiste Retraite

DeuxiĂšme rĂ©percussion, la crĂ©ation de dispositifs par l’Etat permettant de se constituer seul une retraite par capitalisation. C’est Ă  dire que tu peux investir de l’argent dans l’économie (attention le capital n’est pas forcĂ©ment garanti) et dĂ©fiscaliser une totalitĂ© ou une partie de ces investissements.

TroisiĂšme rĂ©percussion, attention, aujourd’hui on change de plus en plus de statuts. On passe de salariĂ© Ă  auto-entrepreneur Ă  directeur d’entreprise. Cela entraĂźne qu’on ne cotise plus les trimestres nĂ©cessaires pour valider sa retraite. On est de plus en plus confrontĂ© Ă  des dĂ©cotes “massives” de nos retraites. En effet, on a de plus en plus de mal Ă  valider les trimestres par “rĂ©gime”. Je pense que notre systĂšme de retraite n’est plus adaptĂ© avec notre façon de travailler d’aujourd’hui. C’est important de savoir modĂ©liser sa retraite pour se rendre compte de l’impact de nos dĂ©cisions.

Comment gagner plus Ă  la retraite :

  • Tu peux choisir de repousser la date de ton dĂ©part Ă  la retraite. Ton taux de remplacement sera inĂ©luctablement plus avantageux. Continuer Ă  travailler tout en remplissant les conditions du taux plein permet de bĂ©nĂ©ficier d'une surcote au moment du versement de ta pension. La surcote est un mĂ©canisme permettant d'augmenter ta pension de retraite d'un certain pourcentage par trimestre validĂ©, au-delĂ  du seuil requis.

  • ComplĂ©ter tes revenus en cumulant ta pension de retraite avec un nouvel emploi (compliquĂ© lorsqu’on a 70 ou 80 ans)

  • ComplĂ©ter tes revenus en Ă©pargnant pour ta retraite. Pendant ta pĂ©riode d'activitĂ©, tu dĂ©dies une partie de ton Ă©pargne Ă  la prĂ©paration de ta retraite. Il existe diffĂ©rents produits d'Ă©pargne spĂ©cifiquement conçus pour la retraite : que ce soit en Ă©pargne collective ou individuelle. C’est sur ce dernier point qu’on va se concentrer, ainsi que des diffĂ©rents avantages en entreprise. 

  • Nous rejoindre et crĂ©er toi mĂȘme ta retraite : c’est Ă  dire faire des investissements locatifs du marchand de bien, investir Ă  en bourse Ă  l’aide de ton PEA, CTO, Assurance vie, lancer des side business, reprendre des entreprises, etc.

Avant de rentrer dans le vif du sujet, un rapide rappel


đŸ€” Comment fonctionnent les retraites en France ?

On rentre dans le dĂ©tail du systĂšme de retraite pour te donner une bonne vision. Au dessus du Pilier 3, tu as ce que tu peux faire en tant qu’investisseur.

En France, la retraite repose sur trois piliers :

  • les rĂ©gimes de base lĂ©galement obligatoires,

  • les rĂ©gimes complĂ©mentaires lĂ©galement obligatoires,

  • les formes d’épargne retraite, collective ou individuelle, facultatives.

Le premier pilier est caractérisé par :

  • un fonctionnement par rĂ©partition : le systĂšme consiste Ă  prĂ©lever des cotisations sur les revenus de la population active afin de les reverser au mĂȘme moment aux personnes retraitĂ©es. Ces cotisations sont appelĂ©es assurance vieillesse et reposent sur un principe de solidaritĂ© intergĂ©nĂ©rationnelle

  • un dĂ©compte des droits en trimestres 

  • des cotisations et des retraites assises non pas sur la totalitĂ© du salaire ou du revenu professionnel, mais sur une base rĂ©glementaire (par ex, sur le plafond de la sĂ©curitĂ© sociale pour les salariĂ©s, ou sur le traitement hors primes pour les fonctionnaires)

  • la retraite reprĂ©sente un pourcentage du salaire ou revenu plafonnĂ©

Le deuxiĂšme pilier, les caisses de retraite complĂ©mentaires obligatoires, couvre les mĂȘmes assurĂ©s que les rĂ©gimes de base. Comme les rĂ©gimes de base, il repose sur le mĂ©canisme de la rĂ©partition. Il y a un systĂšme de points de retraite dont le nombre est fonction de la durĂ©e et du montant des cotisations. 

Le troisiĂšme pilier : l’épargne retraite supplĂ©mentaire. Elle connait un fort dĂ©veloppement depuis la crĂ©ation du PER (Plan d’Epargne Retraite) dans la cadre de la loi Pacte pour plusieurs raisons :

  • les entreprises recherchent des moyens de motiver et/ou de retenir leurs salariĂ©s sans recourir Ă  des augmentations du salaire direct 

  • les inquiĂ©tudes sur le futur du systĂšme de retraite par rĂ©partition 

  • des mesures fiscales et sociales encourageant son dĂ©veloppement

  • possibilitĂ© de liquider les droits en rente, en capital ou une combinaison des deux au moment de la retraite

Ci-dessous, un exemple de bulletin de paie d’un cadre en 2022. Tu dois les conserver scrupuleusement en prĂ©vision de la vĂ©rification de tes droits Ă  la retraite. Tu y retrouves les cotisations pour le rĂ©gime de base : la CNAV (Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse). Un peu plus bas, les cotisations pour les rĂ©gimes de retraites complĂ©mentaires obligatoires :

  • AGIRC-ARCCO : Association GĂ©nĂ©rale des Institutions de Retraite ComplĂ©mentaire des Cadres - Association pour le RĂ©gime de Retraite ComplĂ©mentaire des SalariĂ©s

  • CEG : Contribution d’Equilibre GĂ©nĂ©rale

  • CET : Contribution d’Equilibre Technique

Si tu souhaites garder un bon niveau de vie à la retraite, tu dois faire preuve d’anticipation. Il y a plusieurs pistes :

  • augmenter tes revenus

  • Ă©pargner davantage

  • investir en bourse

  • investir en immobilier

  • monter un business

Cette semaine, on te montre comment accĂ©lĂ©rer ton FIRE en profitant des dispositifs d’épargne salariale.

đŸ‘” Le PER : plan d’épargne retraite

Le PER (Plan d'Epargne Retraite) est un nouveau produit d'Ă©pargne retraite. Il est disponible depuis le 1er octobre 2019 avec la loi PACTE et remplace plusieurs anciens plans d’épargne retraite qui ne sont plus proposĂ©s depuis le 1er octobre 2020.

Il se décline sous 3 formes :

  • un PER individuel qui succĂšde au PERP (Plan d’Epargne Retraite Populaire) et au contrat Madelin (plan d’épargne retraite pour les travailleurs non salariĂ©s)

  • un PER d’entreprise collectif qui succĂšde au PERCO (Plan d’Epargne pour la Retraite Collectif)

  • un PER d’entreprise obligatoire qui succĂšde au contrat article 83 (Contrat d'assurance vie collectif souscrit par une entreprise au bĂ©nĂ©fice de certains de ses salariĂ©s)

Tu peux transfĂ©rer l'Ă©pargne des anciens plans dĂ©jĂ  ouverts sur ton nouveau PER. Par le passĂ©, la plupart des produits de prĂ©paration Ă  la retraite proposaient uniquement une sortie en rente viagĂšre, c’est-Ă -dire percevoir une somme d’argent dĂ©finie tous les mois par ton contrat, jusqu’à la fin de ta vie. La grande nouveautĂ© proposĂ©e par le PER est qu’au moment de la retraite tu as le choix entre

  • une sortie en capital

  • ou en rente viagĂšre (calculĂ©e selon ton espĂ©rance de vie).

📈 Le PER individuel

C’est un produit d'Ă©pargne Ă  long terme. Il te permet d'Ă©conomiser pendant ta vie active pour obtenir, Ă  partir de l'Ăąge de la retraite, un capital ou une rente. Il donne lieu Ă  l'ouverture d'un compte titres ou Ă  l'adhĂ©sion Ă  un contrat d'assurance de groupe.

Que ton PER soit distribuĂ© par une banque ou une compagnie d’assurance, les rĂšgles sont les mĂȘmes : pas de sortie autorisĂ©e avant l’ñge de la retraite. Les sommes issues des versements peuvent toutefois ĂȘtre disponibles en cas de sortie anticipĂ©e exceptionnelle sous condition :

  • InvaliditĂ©

  • DĂ©cĂšs de ton Ă©poux ou Ă©pouse ou de ton partenaire de Pacs

  • Expiration de tes droits aux allocations chĂŽmage

  • Surendettement

  • Cessation d'activitĂ© non salariĂ©e Ă  la suite d'un jugement de liquidation judiciaire

  • Acquisition de la rĂ©sidence principale

En cas de décÚs, la fiscalité dépend de ton bénéficiaire (ou héritier). Si ton bénéficiaire est ton conjoint ou partenaire de pacs, les encours sont totalement exonérés de droit de succession que tu aies choisi un PER Compte-titres ou un PER Assurance. Dans les autres cas, la fiscalité dépend du type de PER.

Si tu choisis un PER Assurance : les sommes dĂ©tenues sur le PER seront alors versĂ©es aux bĂ©nĂ©ficiaires que tu avais choisis (qui peuvent ĂȘtre diffĂ©rents de tes hĂ©ritiers). Elles sont taxĂ©es aprĂšs abattements qui dĂ©pendent de l’ñge au moment du dĂ©cĂšs. En cas de dĂ©cĂšs aprĂšs 70 ans, elles seront soumises aux droits de succession pour leur montant total, mais aprĂšs application d’un abattement de 30 500 € (abattement mutualisĂ© avec les autres contrats d’assurance-vie). En cas de dĂ©cĂšs avant 70 ans, les sommes dues sont assujetties au prĂ©lĂšvement spĂ©cifique sur les capitaux dĂ©cĂšs, pour la fraction revenant Ă  chaque bĂ©nĂ©ficiaire qui excĂšde 152 500 €, au taux de 20 % jusqu’à 700 000 € et 31,25 % au-delĂ .

Si tu choisis un PER Compte-titres : les sommes épargnées sont intégralement intégrées dans la succession en cas de décÚs.

Les cotisations que tu verses sur ton PER ont l’avantage de venir en dĂ©duction de ton revenu imposable et permettent donc de rĂ©duire ton impĂŽt chaque annĂ©e, dans la limite d’un plafond le plus Ă©levĂ© entre :

  • 10 % des revenus professionnels de 2021, nets de cotisations sociale et de frais professionnels, avec une dĂ©duction maximale de 32 909 €

  • ou 4 114 € si ce montant est plus Ă©levĂ©

Les versements effectués sur ton PER te permettent donc de te créer une épargne financiÚre tout en réduisant ton impÎt.

Les fiscalité de la sortie est différente en fonction de si tu décides de sortir en rentes ou en capital :

  • pour une sortie en rentes : la rente versĂ©e au moment du dĂ©blocage du PER est soumise Ă  l'impĂŽt sur le revenu, dans la catĂ©gorie des pensions et retraites, et aux prĂ©lĂšvements sociaux au taux de 17,2 %

  • pour une sortie en capital : la part de capital correspondant Ă  des versements volontaires est imposĂ©e au barĂšme progressif de l'impĂŽt sur le revenu, mais pas aux prĂ©lĂšvements sociaux. La part de capital correspondant aux produits gĂ©nĂ©rĂ©s par le contrat est imposĂ©e au PrĂ©lĂšvement Forfaitaire Unique de 30%

Seuls les PER “Assurances” (gĂ©rĂ©s par un assureur) peuvent proposer du fonds en euros dans leur contrat, contrairement aux PER “Titres” gĂ©rĂ© par un gestionnaire d’actifs. La gamme de supports est gĂ©nĂ©ralement plus dynamique chez un asset manager que chez un assureur. La gestion d’un PER compte titres peut permettre une gestion plus entreprenante, et offrir la possibilitĂ© d’acquĂ©rir ses actions en direct ou d’investir dans des actifs plus risquĂ©s ou moins liquides (FCPR, SCPI
). Ces investissements sont souvent plus limitĂ©s sur un contrat de type assurance.

En fonds euros pour les PER “Assurances”, les performances sont assez mĂ©diocres. Le rendement moyen a atteint 1,3% en 2021. Depuis 10 ans, leurs rĂ©munĂ©rations diminuent annĂ©e aprĂšs annĂ©e. L'argent placĂ© par les Ă©pargnants sur ces fonds garantis en capital est trĂšs majoritairement investi en obligations (des emprunts aux Etats ou aux entreprises). Le rendement des obligations, et en particulier celui des obligations souveraines (dettes de l'Etat), suit de prĂšs les Ă©volutions des obligations assimilables du TrĂ©sor (OAT), les titres Ă©mis pour la dette de la France. Avec la hausse des taux des obligations indexĂ©es sur l’inflation, on pourrait s’attendre Ă  une hausse des rendements du fonds euros. L’OAT 10 ans Ă©tait Ă  environ 0,3% dĂ©but janvier 2022 et est comprise entre 1,4 et 1,75% en aoĂ»t.

Si tu cherches de la performance en PER “Assurances”, tu peux te tourner vers une deuxiĂšme poche d’investissement en unitĂ©s de compte qui peuvent comprendre des titres cĂŽtĂ©s, de l’immobilier ou encore du private equity. DiffĂ©rents profils sont gĂ©nĂ©ralement proposĂ©s dans les PER “assurance” :

  • prudent : 75% en fonds euros, 25% en unitĂ©s de compte

  • Ă©quilibrĂ© : 50/50

  • dynamique : 35/75

Un profil prudent peut espĂ©rer atteindre 2 Ă  3% par an, Ă©quilibrĂ© entre 4 et 5%. Si tu es loin de l’ñge de ton dĂ©part en retraite, on privilĂ©gie plutĂŽt le profil dynamique qui peut offrir entre 7 et 8% par an. Les gains des produits durant la vie du contrat ne sont pas fiscalisĂ©s. Le choix entre PER Assurance et PER Compte-Titres dĂ©pend beaucoup de tes objectifs, de ta sensibilitĂ© au risque et Ă  la protection que tu souhaites apporter Ă  ton Ă©pargne retraite et Ă  tes proches.

Bon Ă  savoir : attention aux frais qui peuvent venir rogner le rendement. Analyse les frais d’entrĂ©es des diffĂ©rents contrats, les frais de gestion du support euro ainsi que les frais de gestion des unitĂ©s de compte. GĂ©nĂ©ralement, le PER ne comprend pas de frais de sortie.

Plusieurs modes de gestion sont possibles :

  • gestion Ă  horizon : c’est le mode de gestion par dĂ©faut. Plus l’échĂ©ance, Ă  savoir ta date prĂ©visionnelle de dĂ©part Ă  la retraite, est lointaine, plus ton Ă©pargne est investie sur des supports en unitĂ©s de compte dynamiques

  • gestion pilotĂ©e : elle permet de dĂ©lĂ©guer la sĂ©lection des supports Ă  des professionnels de l’investissement. Ils construisent une allocation d’actifs et la font Ă©voluer dans le temps, selon leurs anticipations et l’évolution des marchĂ©s boursiers

  • gestion libre : tu sĂ©lectionnes toi-mĂȘme tes supports d’investissement et la rĂ©partition entre eux. Tu ventiles ton Ă©pargne entre le fonds en euros sĂ©curisĂ© en capital (si le contrat en propose un) et/ou les supports en unitĂ©s de compte. Tu peux mĂȘme investir uniquement en unitĂ©s de compte

📈 Le PER d’entreprise collectif

Le PER d'entreprise collectif est un plan ouvert Ă  tous les salariĂ©s d'une entreprise, sans obligation de souscription. Ce nouveau produit succĂšde au Perco, qui ne peut plus ĂȘtre mis en place depuis le 1er octobre 2020. Comme le PER individuel, c’est un placement de trĂšs long terme. Il est ouvert Ă  l’initiative de certaines entreprises au profit de leurs salariĂ©s.

Là aussi, il existe 2 types de PER d’entreprise Collectifs :

  • le PER « Assurance » qui est gĂ©rĂ© par un assureur

  • le PER « Titre » qui est gĂ©rĂ© chez un gĂ©rant d’actifs

Globalement, la déductibilité de tes versements et les conditions de sortie sont identiques entre les 2 produits. La différence se situe essentiellement sur les supports proposés, les frais et la fiscalité en cas de décÚs (comme en PER individuel).

Il est alimenté par ton entreprise ou toi via :

  • Tes versements volontaires

  • Des sommes issues de l'intĂ©ressement

  • Des sommes issues de la participation

  • Tes droits inscrits sur un compte Ă©pargne temps (CET)

  • En l'absence de CET, les sommes correspondant Ă  des jours de repos non pris, dans la limite de 10 par an

Le principal intĂ©rĂȘt pour toi sur ce genre de dispositif est que ton employeur peut abonder tes versements. Pour chaque euro que tu verses, il ajoute 50 centimes, 1 €, 2 € ou mĂȘme 3 €. L’abondement ne peut pas dĂ©passer 3 fois le montant des versements du salariĂ©, et il ne peut pas non plus excĂ©der 16 % du Plafond annuel de la sĂ©curitĂ© sociale (PASS) par an et par salariĂ©, soit 6 581,76 € pour 2022. Renseigne toi, lors de ton embauche tu as normalement reçu un livret d'Ă©pargne salariale indiquant les dispositifs mis en place dans ton entreprise.

Les versements que tu effectues volontairement sur ton PER sont dĂ©ductibles selon les mĂȘmes rĂšgles qu’en PER individuel. En revanche, pour les versements effectuĂ©s par ton employeur (intĂ©ressement, participation
) tu ne peux pas les dĂ©duire mais ils n’entrent pas dans l’assiette de ton revenu imposable, ce qui est dĂ©jĂ  un bel avantage ! Les cas de dĂ©blocage anticipĂ©e et la fiscalitĂ© Ă  la sortie sont Ă©galement les mĂȘmes qu’en PER individuel. Par contre, en gestion pilotĂ©e les frais sont pris en charge par ton entreprise.

En cas de changement d'entreprise, tu peux quand mĂȘme conserver ton PER. Tu peux continuer de l'alimenter avec des versements volontaires, mais tu devras t'acquitter des frais de gestion. Si ta nouvelle entreprise propose Ă©galement un PER, alors tu peux transfĂ©rer les encours de ton ancien PER (collectif ou obligatoire) vers ton nouveau PER (collectif ou obligatoire).

Si ta nouvelle entreprise ne propose pas de PER, ou que tu souhaites monter ton business et devenir travailleur indépendant, et que tu ne souhaites pas conserver ton ancien PER, alors tu peux ouvrir un PER Individuel. Tu y transfÚres alors les encours détenus sur le PER de ton ancienne entreprise.

📈 Le PER d’entreprise obligatoire

De son cĂŽtĂ©, le PER d’entreprise obligatoire vient succĂ©der aux contrats article 83. Ce produit peut ĂȘtre ouvert Ă  l’ensemble des salariĂ©s d’une entreprise, ou exclusivement Ă  certaines catĂ©gories d’entre eux. Les catĂ©gories concernĂ©es sont dans l’obligation de souscrire au PER d’entreprise. LĂ  aussi, ce PER ouvre les droits Ă  certains avantages sur un plan fiscal, et les droits peuvent ĂȘtre transfĂ©rĂ©s vers d’autres PER. L’échĂ©ance est Ă©galement fixĂ©e Ă  l’ñge du dĂ©part Ă  la retraite, avec une fiscalitĂ© et des possibilitĂ©s de dĂ©blocage anticipĂ© similaires aux autres PER (achat d’une rĂ©sidence principale, etc.).

Il peut ĂȘtre créé par :

  • dĂ©cision du chef d'entreprise,

  • ratification d'un accord par la majoritĂ© des salariĂ©s

  • un accord collectif.

Il est alimentĂ© selon les mĂȘmes moyens qu’un PER d’entreprise collectif Ă  la seule diffĂ©rence que certains versements effectuĂ©s par toi ou ton employeur sont obligatoires.

💰Les autres dispositifs d’épargne salariale

📈 Le plan d’épargne entreprise (PEE)

Le plan d'Ă©pargne entreprise (PEE) est un systĂšme collectif d'Ă©pargne qui permet aux salariĂ©s et aux dirigeants des petites entreprises d'acheter des valeurs mobiliĂšres (actions, obligations, titres de crĂ©ances nĂ©gociables
) avec l'aide de l'entreprise. Les salariĂ©s et les entreprises peuvent effectuer des versements sur le PEE. Les sommes sont indisponibles pendant au moins 5 ans, sauf cas de dĂ©blocages exceptionnels. Il existe aussi des Plans d'Ă©pargne de groupe (PEG), qui fonctionnent de la mĂȘme façon Ă  l'Ă©chelle d'un groupe d'entreprises ou des Plans d'Ă©pargne interentreprises (PEI) Ă  l'Ă©chelle de plusieurs entreprises.

Les moyens de l’alimenter sont les mĂȘmes que pour les PER et l’abondement est toujours possible, on t’encourage Ă  t’y intĂ©resser en demandant ton livret d’épargne salariale. L’intĂ©rĂȘt du PEE (ou PEG ou PEI) est sa plus grande liquiditĂ© avec une variĂ©tĂ© de cas de dĂ©blocage anticipĂ© avant 5 ans. Ce sont les mĂȘmes cas de dĂ©blocage qu’en PER, auxquels tu rajoutes :

  • Mariage, conclusion d'un Pacs

  • Naissance ou adoption d'un 3e enfant

  • Divorce, sĂ©paration, dissolution d'un Pacs, avec la garde d'au moins un enfant

  • Victime de violence conjugale

  • Construction de la rĂ©sidence principale

  • Agrandissement de la rĂ©sidence principale

  • Remise en Ă©tat de la rĂ©sidence principale

  • Cessation du contrat de travail (licenciement, dĂ©mission, dĂ©part Ă  la retraite avant l'expiration du dĂ©lai de 5 ans)

  • CrĂ©ation ou reprise d'entreprise

Concernant la fiscalitĂ© du PEE, les versements volontaires ne sont pas dĂ©ductibles de tes revenus salariĂ©s. Les abondements et l’intĂ©ressement sont eux dĂ©ductible.

Pendant la vie du plan :

  • Revenus des titres rĂ©investis dans le plan : les intĂ©rĂȘts gĂ©nĂ©rĂ©s par les titres dĂ©tenus dans le plan sont exonĂ©rĂ©s d'impĂŽt sur le revenu lorsque tu les rĂ©investis dans le plan. Ils sont soumis aux prĂ©lĂšvements sociaux.

  • Revenus des titres non rĂ©investis dans le plan : les intĂ©rĂȘts gĂ©nĂ©rĂ©s par les titres dĂ©tenus dans le plan sont soumis Ă  l'impĂŽt sur le revenu et aux prĂ©lĂšvements sociaux si tu ne les rĂ©investis pas dans le plan.

  • Gains rĂ©alisĂ©s dans le plan : les bĂ©nĂ©fices gĂ©nĂ©rĂ©s par la vente de titres dans le cadre du PEE sont exonĂ©rĂ©s d'impĂŽt sur le revenu, mais soumis aux prĂ©lĂšvements sociaux.

Lors d’une sortie anticipĂ©e ou Ă  la fin du plan : les sommes retirĂ©es du plan correspondent aux versements de ton employeur et toi, et aux revenus gĂ©nĂ©rĂ©s par le plan qui ont Ă©tĂ© rĂ©investis. Elles sont exonĂ©rĂ©es d'impĂŽt sur le revenu, mais sont soumises aux PS pour la part correspondant aux revenus gĂ©nĂ©rĂ©s par le plan.

Généralement, les entreprises proposent un systÚme de tranches pour les abondements. Par exemple :

  • 1Ăšre tranche de versements de 500€ abondĂ©e Ă  200%

  • 2Ăšme tranche de versements de 1000€ abondĂ©e Ă  150%

  • 3Ăšme tranche de versements de 2000€ abondĂ©e Ă  100%

  • Pas d’abondement au delĂ  de 3500€ de versements

Dans ce cas, tu obtiens un rendement immédiat de :

  • (500*3 + 1000*2,5 + 2000*2) / (500 + 1000 + 2000) -1*100 = 8000 / 3500 -1*100 = 128%

  • pour 3500€ investis, tu obtiens un total de 8000€

Si tu souhaites partir rapidement de ton entreprise, tu peux placer l’épargne de ton PEE sur des supports peu risquĂ©s afin d’assurer ce rendement et rĂ©cupĂ©rer ton Ă©pargne une fois que tu seras parti. Si tu souhaites garder ton PEE pendant un horizon plus long, par exemple 5 ans, tu peux choisir des placements plus risquĂ©s comme en actions.

📈 La participation et l’intĂ©ressement

La participation permet Ă  ton entreprise de te redistribuer une partie de ses bĂ©nĂ©fices. C’est une maniĂšre de valoriser la rĂ©ussite collective, et de motiver les collaborateurs. 

L'intéressement permet de gratifier les salariés lorsque les objectifs de ton entreprise sont atteints. Contrairement à la participation qui est axée sur les bénéfices, l'intéressement mise sur les performances des équipes et le travail collectif. Ce dispositif vise à impliquer les collaborateurs dans la réalisation des objectifs. 

Dans les deux cas, les entreprises sont exonérées de cotisations sociales sur les sommes versées. Elles bénéficient de plusieurs avantages fiscaux :

  • DĂ©duction du bĂ©nĂ©fice imposable

  • ExonĂ©ration de taxes d'apprentissage et de participation Ă  la formation continue

  • Sous certaines conditions, droit de constituer une provision pour investissement et dĂ©duites du bĂ©nĂ©fice imposable

CĂŽtĂ© salariĂ©, comme vu prĂ©cĂ©demment les sommes peuvent ĂȘtre placĂ©es sur un plan d’épargne et ainsi ne pas ĂȘtre soumises Ă  l’impĂŽt sur le revenu. Elles peuvent Ă©galement ĂȘtre placĂ©es sur un compte Ă©pargne temps ou ĂȘtre versĂ©es directement. 

📈 La conclusion

Maintenant que tu sais tout ça, que dois tu faire? Il est important de se renseigner sur ce que propose ton entreprise. C’est dommage de passer Ă  cĂŽtĂ© de l’intĂ©ressement et du plan Ă©pargne entreprise. Pourquoi? Car en gĂ©nĂ©ral, avec la contribution de l’entreprise, cela va te permettre d’atteindre de gros montants rapidement. MĂȘme si les “sous jascents” c’est Ă  dire les actifs dans lesquels tu vas investir ne sont pas forcĂ©ment les meilleurs, la somme sera importante. De mĂȘme, gĂ©nĂ©ralement les frais de gestion sont assez importants. 

Que cela soit les PER et les autres dispositifs d’épargne, tu as des possibilitĂ©s de sortir en “cash” avant ton dĂ©part Ă  la retraite. Souvent, il s’agit de l’achat de rĂ©sidence principale ou mariage / pacs
 Cela va te permettre de te constituer une Ă©pargne avec peu de friction sociale et de l’utiliser dans tes investissements.

Personnellement, j’ai trĂšs peu utilisĂ© le PERCO maintenant PER Individuel. Pourquoi? Car mĂȘme si cela fait une rĂ©duction de ton impĂŽt sur le revenu, cela consomme beaucoup de ton cash. J’arrive Ă  faire plus de cash en investissement qu’en effectuant une rĂ©duction d’impĂŽts.

En fonction de tes objectifs, l’utilisation de ces dispositifs est trĂšs intĂ©ressante. Je suis trĂšs biaisĂ©, mais si tu veux prendre ta retraite, rien de mieux que de faire du FIRE. On a poussĂ© au max les alternatives pour te permettre de vraiment te constituer une retraite et surtout avant 62 ans.

đŸ“ș Nos autres contenus : podcasts, Linkedin, Discord

  • Podcast “La retraite Ă  40 ans par Victor Lora” : Anecdotes croustillantes - Martin

“Quand on fait de l’immobilier on est confrontĂ© Ă  la vraie vie. On vous partage nos anecdotes, entre la banque qui perd mon dossier, Martin qui se retrouve sĂ©questrĂ©, un immeuble qui brĂ»le, des locataires qui finissent en prison
 Vous allez vous rĂ©galer. On aime toujours autant l’immobilier, on veut d’ailleurs en faire 10x plus que ce que l’on a aujourd’hui. On ne cherche pas Ă  vous dĂ©courager, mais vous montrer que ce n’est pas si grave que ça. Si vous aimez notre contenu, n’oubliez pas de nous laisser un commentaire et 5 Ă©toiles.” Apple podcast : clique ici. Spotify : clique ici.

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đŸ”„ Nos programmes FIRE


“La seule diffĂ©rence entre les gagnants et les perdants est que les gagnants passent Ă  l’action!” Anthony Robbins

Quand on souhaite passer Ă  l’action et maximiser l’atteinte de ses objectifs, l’entourage est ce qui compte le plus. Il va t’accompagner, te donner les bonnes informations, te dĂ©bloquer de tes situations complexes.
C’est pour cela qu’on a créé les programmes FIRE qui sont focalisĂ©s sur l’action.
Il n’y a pas de formule magique “instantanĂ©e”.
Tu ne vas pas la trouver ici.
Oui, tu vas devoir ĂȘtre vraiment engagĂ©.
Oui, tu vas devoir te retrousser les manches.
Oui, tu vas devoir surmonter des obstacles.
Oui, tu vas devoir sortir de ta zone de confort.
En suivant l’un de ces programmes avec assiduitĂ©, tu vas invariablement atteindre tes objectifs et changer ta vie.
Je te partage toute mon expĂ©rience qui m’a permis de passer de 0 Ă  10m+€ en 12 ans Ă  l’aide de mes investissements, mes side business, mes rachats d’entreprises, etc.
Je veux te donner ce qui est le plus important pour moi, la liberté dans toutes ses formes.

La meilleur façon est de te montrer, c’est de te parler des rĂ©sultats. Dans chaque programme, tu vas avoir des tĂ©moignages, de ceux qui comme toi se sont lancĂ©s.

🏠 Tu veux passer à l’action en immobilier ?

Avec l’immobilier, tu peux rapidement arriver Ă  un cash flow de 2 000 € par mois. Par contre, cela va te demander des compĂ©tences, du travail, de l’énergie et surmonter les problĂšmes. Seul, ce n’est pas une chose simple Ă  faire. Pour t’accompagner on a un programme d’un an. Si tu veux en savoir plus, tu peux laisser ton email ci-dessous :

En savoir plus

Le nouveau groupe de coaching commence en septembre, ne loupe pas ta place !
Martin est disponible ici pour répondre à tes questions sur le programme, tu peux aussi lui envoyer un email à martin@gii.fr.


đŸ’” Tu veux crĂ©er ton side business ?

Un side business, c’est un business physique ou en ligne qui te rapporte de l’argent passivement. D’expĂ©rience, lancer un side business est plus compliquĂ© que de faire de l’immobilier. Pour rĂ©ussir ton side, il te faudra ĂȘtre focus et persistant dans le temps. Par contre, une fois que tu maitrises les side business, tu vas dĂ©multiplier significativement tes ressources financiĂšres, ta confiance en toi. Libre Ă  toi de quitter ton travail, d’injecter les gains dans de l’immobilier, bref, de faire ce que tu veux.
Notre programme t’apporte notre mĂ©thode de a Ă  z pour lancer ton side. Pour en savoir plus, c’est en dessus :

En savoir plus Side Business

Le prochain groupe commence le 11 septembre. Tu peux faire un call, Martin est disponible ici.


📈 Tu veux reprendre une entreprise ?

Reprendre une entreprise, c’est magique. Cela correspond plus au profil 30-60 ans qui ont l’une des expĂ©riences suivantes : commerciale, gestion, financiĂšre, marketing. On recommande d’avoir dĂ©jĂ  une stabilitĂ© financiĂšre avant de se lancer. On fait un programme d’un an pour te permettre de trouver, financer, acheter, opĂ©rer ton entreprise. Olivier, qui a gĂ©nĂ©rĂ© plus de 15m € en cĂ©dant une partie de ses entreprises est aux manettes. Je suis de la partie avec pour objectif l’acquisition d’au moins une entreprise par an. Si tu veux en savoir plus tu peux laisser ton email ci-dessous :

En savoir plus rachat d'entreprise

La prochaine promo démarre le 26 septembre. Si tu es intéressé, réserve un call avec Martin ici.


đŸ§‘â€đŸ’» Tu as besoin d’un Customer Success, Account Manager ?

Il est beaucoup plus difficile de trouver de nouveaux clients que de garder et de servir les existants. Conserver des clients, c’est un vĂ©ritable mĂ©tier. Peu savent bien le faire, c’est pour cela qu’on a lancĂ© Kare School, l’école des Customer Success Manager.
Si tu as besoins de profils pour tes Ă©quipes, tu peux directement contacter Justine Ă  l’adresse justine@kare.school ou sur Calendly. :

Kare School


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#6 - đŸ”„đŸ“ˆ Ta retraite, comment gagner plus ?

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