#6 - đ„đ Ta retraite, comment gagner plus ?
Profiter des plans d'épargne pour thésauriser, investir et accélérer ton FIRE.
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đ° LâactualitĂ© FIREâ:
Nos derniĂšres actualitĂ©s :Â
Kirpi - Investissement immobilier : cette semaine, je fais la contre visite dâun hĂŽtel de 34 chambres dans le sud et dâune maison Ă Montpellier. Deux opportunitĂ©s sourcĂ©es par Martin. Dâailleurs, si tu veux participer au prochain deal, câest ici.
FIRE Studio - CrĂ©ation dâentreprises : la promo de septembre de Kare School, lâĂ©cole pour devenir Customer Success est full. Un grand bravo Ă lâĂ©quipe (Justine et Martin). Dâailleurs, si tu veux recruter un super profil, tu peux envoyer un message Ă Justine sur linkedin.
FIRE Invest - Rachat dâentreprises : en ce moment, on a 3 dossiers. Une entreprise 5 m⏠de CA valorisĂ©e 8mâŹ. Une autre 1,2m⏠de CA valorisĂ©e 1mâŹ. La derniĂšre, 550 k⏠de CA valorisĂ©e 550 kâŹ. Je suis sous NDA (accord de confidentialitĂ©), mais dĂšs que ça bouge, je vous raconte ça.
Buy-out - Groupe de rachat dâentreprises : plus quâune inscription et on est 10. Jâai hĂąte de commencer avec la dream team. Au programme, on achĂšte 10 entreprises en 1 an (18 mois si process long). HĂąte de partager ma passion, quâon se focalise sur lâaction. Nâoublions pas, il nây a que ça. Une fois un appartement achetĂ©, tu lâas fait. Câest la mĂȘme chose pour lâentreprise. Par exemple, jâai mon premier espace de coworking depuis 7 ans ! Câest dingue, le temps passe vite. Si tu veux nous rejoindre,câest ici.
đ Au programme de cette semaineâ:
LâactualitĂ© Ă©conomique
Dossier : ta retraite, comment gagner plus ?
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Nos programmes FIRE
đ LâactualitĂ© des marchĂ©s :
Economie et marchés financiers
Lâinflation amĂ©ricaine se stabilise. Les prix Ă la consommation amĂ©ricains sont toujours en surchauffe sur un an, mais ils ont peu Ă©voluĂ© entre juin et juillet. La situation commence Ă sâamĂ©liorer, notamment grĂące Ă la dĂ©crue des prix pĂ©troliers. La route sâannonce tout de mĂȘme encore longue.
-0,75% sur le SP500 la semaine derniĂšre.
Cryptomonnaies
-13% sur le BTC et -19% sur lâETH la semaine derniĂšre. La transition du systĂšme âProof Of Workâ vers âProof of Stakeâ, est sur le point dâĂȘtre rĂ©alisĂ©e. Elle aura lieu durant le 15 jusquâau 16 septembre.
đ€ Ta retraite, comment gagner plus ?
La retraite, on ne veut pas y penser.
On se pose souvent la question trop tard de comment ça marche. On a 45-60 ans, on se demande : âMais finalement, je vais gagner combien Ă ma retraite?â
Et aprĂšs, on se rend compte que ce nâest pas si simple.
Ăa tombe bien, on est lĂ pour toi.
Il est temps de comprendre comment ça marche !Â
Le dossier dâaujourdâhui sera dĂ©diĂ© Ă la retraite classique et non celle des entrepreneurs. Ne vous inquiĂ©tez pas, cela arrive dans un deuxiĂšme numĂ©ro.Â
Dâailleurs, pour les abonnĂ©s premium, vous avez un modĂšle Excel pour comprendre Ă©tape par Ă©tape comment estimer votre retraite.
Pour sâabonner et accĂ©der Ă nos dossiers câest ici :
Petit rappel, vous pouvez vous dĂ©sabonner quand vous voulez đ€©
đ€ Les bases du fonctionnement de la retraite en FranceÂ
En France, on a une particularitĂ©, câest le fonctionnement de notre retraite. Pour la majoritĂ© dâentre nous, la retraite est divisĂ©e en catĂ©gories :
La retraite de base (versĂ©e par le RĂ©gime GĂ©nĂ©ral de la SĂ©curitĂ© Socialeâ) : câest la retraite par rĂ©partition. Les actifs, ceux qui travaillent, paient (cotisent) pour ceux qui sont Ă la retraite. Le plafond est de 1714 ⏠par mois (50% du plafond de la sĂ©curitĂ© sociale qui est de 41 136 ⏠en 2022 par an). Ce systĂšme est trĂšs favorable pour ceux qui gagnent peu et ne cotisent pas beaucoup, trĂšs dĂ©favorable pour ceux qui gagnent beaucoup et cotisent fortement. Vous pouvez regarder vos cotisations sur votre bulletin de salaire dans la catĂ©gorie âRetraire complĂ©mentaireâ. Pour un salariĂ© secteur privĂ© Ă 40 000 ⏠brute par an (salaire de 2 648 ⏠net par mois), cela reprĂ©sente une cotisation de 591,66 ⏠par mois (part employeur + part salariĂ©). Pour avoir 100% de sa retraite de base, il faut par exemple valider 172 trimestres en tant que salariĂ©, et on prendra en compte la moyenne des 25 meilleures annĂ©es. Le systĂšme est diffĂ©rent pour les fonctionnaires.Â
La retraite complĂ©mentaire : câest la par un systĂšme dâachat de points en trimestre. En fonction de votre secteur dâactivitĂ© vous allez ĂȘtre affectĂ© Ă une caisse de retraite complĂ©mentaire. Vous allez acheter chaque trimestre des points de retraite Ă un prix fixĂ© (par exemple le point Agirc-Arrco en 2022 est de 17,4316 âŹ). Pour le jour du dĂ©part Ă la retraite, vous allez convertir vos points AgirArrco en euros, aujourdâhui 1 point vaut 1,2841 ⏠par an. Pour 40 000 ⏠brut, vous allez acheter contribuer sur deux tranches (Tranche A). Sur la tranche A (jusquâĂ 41 136 ⏠égale au PSS) vous allez acheter pour 2 480 ⏠à lâannĂ©e. Pour la retraite complĂ©mentaire, on retrouve la mĂȘme logique de nombre de trimestre Ă valider.
Le PER (Plan d'Epargne Retraite) : nouveau dispositif de lâEtat qui vous permet dâinvestir de lâargent principalement en bourse tout en Ă©tant dĂ©fiscalisĂ©. Cela diminue votre assiette imposable Ă diffĂ©rent niveau (avant le versement de votre salaire ou aprĂšs) On entrera dans le dĂ©tail plus loin. Câest une harmonisation des anciens PERP, PERCO, Article 83.
Les autres dispositifs dâĂ©pargne salariale : on y retrouve le plan dâĂ©pargne entreprise (PEE), la participation et lâintĂ©ressement. On les aborde ci-dessous.
Vos investissements : ce sont les sujets quâon aborde dans la newsletter, vous pouvez prĂ©parer votre retraite seul. On y retrouve : 1, la bourse avec (CTO, PEA, Assurance Vie), vous pouvez consulter une prĂ©cĂ©dente Ă©dition de la newsletter. 2, lâinvestissement immobilier (rĂ©sidence principale, locatif, marchand de bien). 3, La dĂ©tention de business (entreprises, side business). 4, la prise de participation en entreprise avec le Private Equity. 5, lâinvestissement en crypto monnaie, les investissements alternatifs, etc.
La problématique du systÚme de retraite Français :
Le rĂ©gime classique repose sur un nombre Ă©quilibrĂ© dâactifs (personnes qui travaillent) qui cotisent pour financer la retraite des passifs (les retraitĂ©s).
Cependant, les tendances structurelles montrent que la population vieillit ce qui implique un dĂ©clin du taux dâactifs sur inactifs. Les rĂ©gimes obligatoires font face Ă un dĂ©sĂ©quilibre croissant et le taux de remplacement, qui reprĂ©sente l'Ă©cart entre la pension de retraite et le revenu Ă la fin de la carriĂšre, baisse.
PremiÚre répercussion, la diminution du montant de la retraite pour une cotisation équivalente :
Source : Union Mutualiste Retraite
DeuxiĂšme rĂ©percussion, la crĂ©ation de dispositifs par lâEtat permettant de se constituer seul une retraite par capitalisation. Câest Ă dire que tu peux investir de lâargent dans lâĂ©conomie (attention le capital nâest pas forcĂ©ment garanti) et dĂ©fiscaliser une totalitĂ© ou une partie de ces investissements.
TroisiĂšme rĂ©percussion, attention, aujourdâhui on change de plus en plus de statuts. On passe de salariĂ© Ă auto-entrepreneur Ă directeur dâentreprise. Cela entraĂźne quâon ne cotise plus les trimestres nĂ©cessaires pour valider sa retraite. On est de plus en plus confrontĂ© Ă des dĂ©cotes âmassivesâ de nos retraites. En effet, on a de plus en plus de mal Ă valider les trimestres par ârĂ©gimeâ. Je pense que notre systĂšme de retraite nâest plus adaptĂ© avec notre façon de travailler dâaujourdâhui. Câest important de savoir modĂ©liser sa retraite pour se rendre compte de lâimpact de nos dĂ©cisions.
Comment gagner plus Ă la retraite :
Tu peux choisir de repousser la date de ton départ à la retraite. Ton taux de remplacement sera inéluctablement plus avantageux. Continuer à travailler tout en remplissant les conditions du taux plein permet de bénéficier d'une surcote au moment du versement de ta pension. La surcote est un mécanisme permettant d'augmenter ta pension de retraite d'un certain pourcentage par trimestre validé, au-delà du seuil requis.
ComplĂ©ter tes revenus en cumulant ta pension de retraite avec un nouvel emploi (compliquĂ© lorsquâon a 70 ou 80 ans)
ComplĂ©ter tes revenus en Ă©pargnant pour ta retraite. Pendant ta pĂ©riode d'activitĂ©, tu dĂ©dies une partie de ton Ă©pargne Ă la prĂ©paration de ta retraite. Il existe diffĂ©rents produits d'Ă©pargne spĂ©cifiquement conçus pour la retraite : que ce soit en Ă©pargne collective ou individuelle. Câest sur ce dernier point quâon va se concentrer, ainsi que des diffĂ©rents avantages en entreprise.Â
Nous rejoindre et crĂ©er toi mĂȘme ta retraite : câest Ă dire faire des investissements locatifs du marchand de bien, investir Ă en bourse Ă lâaide de ton PEA, CTO, Assurance vie, lancer des side business, reprendre des entreprises, etc.
Avant de rentrer dans le vif du sujet, un rapide rappelâŠ
đ€ Comment fonctionnent les retraites en France ?
On rentre dans le dĂ©tail du systĂšme de retraite pour te donner une bonne vision. Au dessus du Pilier 3, tu as ce que tu peux faire en tant quâinvestisseur.
En France, la retraite repose sur trois piliers :
les régimes de base légalement obligatoires,
les régimes complémentaires légalement obligatoires,
les formes dâĂ©pargne retraite, collective ou individuelle, facultatives.
Le premier pilier est caractérisé par :
un fonctionnement par rĂ©partition : le systĂšme consiste Ă prĂ©lever des cotisations sur les revenus de la population active afin de les reverser au mĂȘme moment aux personnes retraitĂ©es. Ces cotisations sont appelĂ©es assurance vieillesse et reposent sur un principe de solidaritĂ© intergĂ©nĂ©rationnelle
un dĂ©compte des droits en trimestresÂ
des cotisations et des retraites assises non pas sur la totalité du salaire ou du revenu professionnel, mais sur une base réglementaire (par ex, sur le plafond de la sécurité sociale pour les salariés, ou sur le traitement hors primes pour les fonctionnaires)
la retraite représente un pourcentage du salaire ou revenu plafonné
Le deuxiĂšme pilier, les caisses de retraite complĂ©mentaires obligatoires, couvre les mĂȘmes assurĂ©s que les rĂ©gimes de base. Comme les rĂ©gimes de base, il repose sur le mĂ©canisme de la rĂ©partition. Il y a un systĂšme de points de retraite dont le nombre est fonction de la durĂ©e et du montant des cotisations.Â
Le troisiĂšme pilier : lâĂ©pargne retraite supplĂ©mentaire. Elle connait un fort dĂ©veloppement depuis la crĂ©ation du PER (Plan dâEpargne Retraite) dans la cadre de la loi Pacte pour plusieurs raisons :
les entreprises recherchent des moyens de motiver et/ou de retenir leurs salariĂ©s sans recourir Ă des augmentations du salaire directÂ
les inquiĂ©tudes sur le futur du systĂšme de retraite par rĂ©partitionÂ
des mesures fiscales et sociales encourageant son développement
possibilité de liquider les droits en rente, en capital ou une combinaison des deux au moment de la retraite
Ci-dessous, un exemple de bulletin de paie dâun cadre en 2022. Tu dois les conserver scrupuleusement en prĂ©vision de la vĂ©rification de tes droits Ă la retraite. Tu y retrouves les cotisations pour le rĂ©gime de base : la CNAV (Caisse Nationale dâAssurance Vieillesse). Un peu plus bas, les cotisations pour les rĂ©gimes de retraites complĂ©mentaires obligatoires :
AGIRC-ARCCO : Association Générale des Institutions de Retraite Complémentaire des Cadres - Association pour le Régime de Retraite Complémentaire des Salariés
CEG : Contribution dâEquilibre GĂ©nĂ©rale
CET : Contribution dâEquilibre Technique
Si tu souhaites garder un bon niveau de vie Ă la retraite, tu dois faire preuve dâanticipation. Il y a plusieurs pistes :
augmenter tes revenus
épargner davantage
investir en bourse
investir en immobilier
monter un business
Cette semaine, on te montre comment accĂ©lĂ©rer ton FIRE en profitant des dispositifs dâĂ©pargne salariale.
đ” Le PER : plan dâĂ©pargne retraite
Le PER (Plan d'Epargne Retraite) est un nouveau produit d'Ă©pargne retraite. Il est disponible depuis le 1er octobre 2019 avec la loi PACTE et remplace plusieurs anciens plans dâĂ©pargne retraite qui ne sont plus proposĂ©s depuis le 1er octobre 2020.
Il se décline sous 3 formes :
un PER individuel qui succĂšde au PERP (Plan dâEpargne Retraite Populaire) et au contrat Madelin (plan dâĂ©pargne retraite pour les travailleurs non salariĂ©s)
un PER dâentreprise collectif qui succĂšde au PERCO (Plan dâEpargne pour la Retraite Collectif)
un PER dâentreprise obligatoire qui succĂšde au contrat article 83 (Contrat d'assurance vie collectif souscrit par une entreprise au bĂ©nĂ©fice de certains de ses salariĂ©s)
Tu peux transfĂ©rer l'Ă©pargne des anciens plans dĂ©jĂ ouverts sur ton nouveau PER. Par le passĂ©, la plupart des produits de prĂ©paration Ă la retraite proposaient uniquement une sortie en rente viagĂšre, câest-Ă -dire percevoir une somme dâargent dĂ©finie tous les mois par ton contrat, jusquâĂ la fin de ta vie. La grande nouveautĂ© proposĂ©e par le PER est quâau moment de la retraite tu as le choix entre
une sortie en capital
ou en rente viagÚre (calculée selon ton espérance de vie).
đ Le PER individuel
Câest un produit d'Ă©pargne Ă long terme. Il te permet d'Ă©conomiser pendant ta vie active pour obtenir, Ă partir de l'Ăąge de la retraite, un capital ou une rente. Il donne lieu Ă l'ouverture d'un compte titres ou Ă l'adhĂ©sion Ă un contrat d'assurance de groupe.
Que ton PER soit distribuĂ© par une banque ou une compagnie dâassurance, les rĂšgles sont les mĂȘmes : pas de sortie autorisĂ©e avant lâĂąge de la retraite. Les sommes issues des versements peuvent toutefois ĂȘtre disponibles en cas de sortie anticipĂ©e exceptionnelle sous condition :
Invalidité
DécÚs de ton époux ou épouse ou de ton partenaire de Pacs
Expiration de tes droits aux allocations chĂŽmage
Surendettement
Cessation d'activité non salariée à la suite d'un jugement de liquidation judiciaire
Acquisition de la résidence principale
En cas de décÚs, la fiscalité dépend de ton bénéficiaire (ou héritier). Si ton bénéficiaire est ton conjoint ou partenaire de pacs, les encours sont totalement exonérés de droit de succession que tu aies choisi un PER Compte-titres ou un PER Assurance. Dans les autres cas, la fiscalité dépend du type de PER.
Si tu choisis un PER Assurance : les sommes dĂ©tenues sur le PER seront alors versĂ©es aux bĂ©nĂ©ficiaires que tu avais choisis (qui peuvent ĂȘtre diffĂ©rents de tes hĂ©ritiers). Elles sont taxĂ©es aprĂšs abattements qui dĂ©pendent de lâĂąge au moment du dĂ©cĂšs. En cas de dĂ©cĂšs aprĂšs 70 ans, elles seront soumises aux droits de succession pour leur montant total, mais aprĂšs application dâun abattement de 30 500 ⏠(abattement mutualisĂ© avec les autres contrats dâassurance-vie). En cas de dĂ©cĂšs avant 70 ans, les sommes dues sont assujetties au prĂ©lĂšvement spĂ©cifique sur les capitaux dĂ©cĂšs, pour la fraction revenant Ă chaque bĂ©nĂ©ficiaire qui excĂšde 152 500 âŹ, au taux de 20 % jusquâĂ 700 000 ⏠et 31,25 % au-delĂ .
Si tu choisis un PER Compte-titres : les sommes épargnées sont intégralement intégrées dans la succession en cas de décÚs.
Les cotisations que tu verses sur ton PER ont lâavantage de venir en dĂ©duction de ton revenu imposable et permettent donc de rĂ©duire ton impĂŽt chaque annĂ©e, dans la limite dâun plafond le plus Ă©levĂ© entre :
10 % des revenus professionnels de 2021, nets de cotisations sociale et de frais professionnels, avec une dĂ©duction maximale de 32 909 âŹ
ou 4 114 ⏠si ce montant est plus élevé
Les versements effectués sur ton PER te permettent donc de te créer une épargne financiÚre tout en réduisant ton impÎt.
Les fiscalité de la sortie est différente en fonction de si tu décides de sortir en rentes ou en capital :
pour une sortie en rentes : la rente versée au moment du déblocage du PER est soumise à l'impÎt sur le revenu, dans la catégorie des pensions et retraites, et aux prélÚvements sociaux au taux de 17,2 %
pour une sortie en capital : la part de capital correspondant à des versements volontaires est imposée au barÚme progressif de l'impÎt sur le revenu, mais pas aux prélÚvements sociaux. La part de capital correspondant aux produits générés par le contrat est imposée au PrélÚvement Forfaitaire Unique de 30%
Seuls les PER âAssurancesâ (gĂ©rĂ©s par un assureur) peuvent proposer du fonds en euros dans leur contrat, contrairement aux PER âTitresâ gĂ©rĂ© par un gestionnaire dâactifs. La gamme de supports est gĂ©nĂ©ralement plus dynamique chez un asset manager que chez un assureur. La gestion dâun PER compte titres peut permettre une gestion plus entreprenante, et offrir la possibilitĂ© dâacquĂ©rir ses actions en direct ou dâinvestir dans des actifs plus risquĂ©s ou moins liquides (FCPR, SCPIâŠ). Ces investissements sont souvent plus limitĂ©s sur un contrat de type assurance.
En fonds euros pour les PER âAssurancesâ, les performances sont assez mĂ©diocres. Le rendement moyen a atteint 1,3% en 2021. Depuis 10 ans, leurs rĂ©munĂ©rations diminuent annĂ©e aprĂšs annĂ©e. L'argent placĂ© par les Ă©pargnants sur ces fonds garantis en capital est trĂšs majoritairement investi en obligations (des emprunts aux Etats ou aux entreprises). Le rendement des obligations, et en particulier celui des obligations souveraines (dettes de l'Etat), suit de prĂšs les Ă©volutions des obligations assimilables du TrĂ©sor (OAT), les titres Ă©mis pour la dette de la France. Avec la hausse des taux des obligations indexĂ©es sur lâinflation, on pourrait sâattendre Ă une hausse des rendements du fonds euros. LâOAT 10 ans Ă©tait Ă environ 0,3% dĂ©but janvier 2022 et est comprise entre 1,4 et 1,75% en aoĂ»t.
Si tu cherches de la performance en PER âAssurancesâ, tu peux te tourner vers une deuxiĂšme poche dâinvestissement en unitĂ©s de compte qui peuvent comprendre des titres cĂŽtĂ©s, de lâimmobilier ou encore du private equity. DiffĂ©rents profils sont gĂ©nĂ©ralement proposĂ©s dans les PER âassuranceâ :
prudent : 75% en fonds euros, 25% en unités de compte
équilibré : 50/50
dynamique : 35/75
Un profil prudent peut espĂ©rer atteindre 2 Ă 3% par an, Ă©quilibrĂ© entre 4 et 5%. Si tu es loin de lâĂąge de ton dĂ©part en retraite, on privilĂ©gie plutĂŽt le profil dynamique qui peut offrir entre 7 et 8% par an. Les gains des produits durant la vie du contrat ne sont pas fiscalisĂ©s. Le choix entre PER Assurance et PER Compte-Titres dĂ©pend beaucoup de tes objectifs, de ta sensibilitĂ© au risque et Ă la protection que tu souhaites apporter Ă ton Ă©pargne retraite et Ă tes proches.
Bon Ă savoir : attention aux frais qui peuvent venir rogner le rendement. Analyse les frais dâentrĂ©es des diffĂ©rents contrats, les frais de gestion du support euro ainsi que les frais de gestion des unitĂ©s de compte. GĂ©nĂ©ralement, le PER ne comprend pas de frais de sortie.
Plusieurs modes de gestion sont possibles :
gestion Ă horizon : câest le mode de gestion par dĂ©faut. Plus lâĂ©chĂ©ance, Ă savoir ta date prĂ©visionnelle de dĂ©part Ă la retraite, est lointaine, plus ton Ă©pargne est investie sur des supports en unitĂ©s de compte dynamiques
gestion pilotĂ©e : elle permet de dĂ©lĂ©guer la sĂ©lection des supports Ă des professionnels de lâinvestissement. Ils construisent une allocation dâactifs et la font Ă©voluer dans le temps, selon leurs anticipations et lâĂ©volution des marchĂ©s boursiers
gestion libre : tu sĂ©lectionnes toi-mĂȘme tes supports dâinvestissement et la rĂ©partition entre eux. Tu ventiles ton Ă©pargne entre le fonds en euros sĂ©curisĂ© en capital (si le contrat en propose un) et/ou les supports en unitĂ©s de compte. Tu peux mĂȘme investir uniquement en unitĂ©s de compte
đ Le PER dâentreprise collectif
Le PER d'entreprise collectif est un plan ouvert Ă tous les salariĂ©s d'une entreprise, sans obligation de souscription. Ce nouveau produit succĂšde au Perco, qui ne peut plus ĂȘtre mis en place depuis le 1er octobre 2020. Comme le PER individuel, câest un placement de trĂšs long terme. Il est ouvert Ă lâinitiative de certaines entreprises au profit de leurs salariĂ©s.
LĂ aussi, il existe 2 types de PER dâentreprise Collectifs :
le PER « Assurance » qui est géré par un assureur
le PER « Titre » qui est gĂ©rĂ© chez un gĂ©rant dâactifs
Globalement, la déductibilité de tes versements et les conditions de sortie sont identiques entre les 2 produits. La différence se situe essentiellement sur les supports proposés, les frais et la fiscalité en cas de décÚs (comme en PER individuel).
Il est alimenté par ton entreprise ou toi via :
Tes versements volontaires
Des sommes issues de l'intéressement
Des sommes issues de la participation
Tes droits inscrits sur un compte épargne temps (CET)
En l'absence de CET, les sommes correspondant Ă des jours de repos non pris, dans la limite de 10 par an
Le principal intĂ©rĂȘt pour toi sur ce genre de dispositif est que ton employeur peut abonder tes versements. Pour chaque euro que tu verses, il ajoute 50 centimes, 1 âŹ, 2 ⏠ou mĂȘme 3 âŹ. Lâabondement ne peut pas dĂ©passer 3 fois le montant des versements du salariĂ©, et il ne peut pas non plus excĂ©der 16 % du Plafond annuel de la sĂ©curitĂ© sociale (PASS) par an et par salariĂ©, soit 6 581,76 ⏠pour 2022. Renseigne toi, lors de ton embauche tu as normalement reçu un livret d'Ă©pargne salariale indiquant les dispositifs mis en place dans ton entreprise.
Les versements que tu effectues volontairement sur ton PER sont dĂ©ductibles selon les mĂȘmes rĂšgles quâen PER individuel. En revanche, pour les versements effectuĂ©s par ton employeur (intĂ©ressement, participationâŠ) tu ne peux pas les dĂ©duire mais ils nâentrent pas dans lâassiette de ton revenu imposable, ce qui est dĂ©jĂ un bel avantage ! Les cas de dĂ©blocage anticipĂ©e et la fiscalitĂ© Ă la sortie sont Ă©galement les mĂȘmes quâen PER individuel. Par contre, en gestion pilotĂ©e les frais sont pris en charge par ton entreprise.
En cas de changement d'entreprise, tu peux quand mĂȘme conserver ton PER. Tu peux continuer de l'alimenter avec des versements volontaires, mais tu devras t'acquitter des frais de gestion. Si ta nouvelle entreprise propose Ă©galement un PER, alors tu peux transfĂ©rer les encours de ton ancien PER (collectif ou obligatoire) vers ton nouveau PER (collectif ou obligatoire).
Si ta nouvelle entreprise ne propose pas de PER, ou que tu souhaites monter ton business et devenir travailleur indépendant, et que tu ne souhaites pas conserver ton ancien PER, alors tu peux ouvrir un PER Individuel. Tu y transfÚres alors les encours détenus sur le PER de ton ancienne entreprise.
đ Le PER dâentreprise obligatoire
De son cĂŽtĂ©, le PER dâentreprise obligatoire vient succĂ©der aux contrats article 83. Ce produit peut ĂȘtre ouvert Ă lâensemble des salariĂ©s dâune entreprise, ou exclusivement Ă certaines catĂ©gories dâentre eux. Les catĂ©gories concernĂ©es sont dans lâobligation de souscrire au PER dâentreprise. LĂ aussi, ce PER ouvre les droits Ă certains avantages sur un plan fiscal, et les droits peuvent ĂȘtre transfĂ©rĂ©s vers dâautres PER. LâĂ©chĂ©ance est Ă©galement fixĂ©e Ă lâĂąge du dĂ©part Ă la retraite, avec une fiscalitĂ© et des possibilitĂ©s de dĂ©blocage anticipĂ© similaires aux autres PER (achat dâune rĂ©sidence principale, etc.).
Il peut ĂȘtre créé par :
décision du chef d'entreprise,
ratification d'un accord par la majorité des salariés
un accord collectif.
Il est alimentĂ© selon les mĂȘmes moyens quâun PER dâentreprise collectif Ă la seule diffĂ©rence que certains versements effectuĂ©s par toi ou ton employeur sont obligatoires.
đ°Les autres dispositifs dâĂ©pargne salariale
đ Le plan dâĂ©pargne entreprise (PEE)
Le plan d'Ă©pargne entreprise (PEE) est un systĂšme collectif d'Ă©pargne qui permet aux salariĂ©s et aux dirigeants des petites entreprises d'acheter des valeurs mobiliĂšres (actions, obligations, titres de crĂ©ances nĂ©gociablesâŠ) avec l'aide de l'entreprise. Les salariĂ©s et les entreprises peuvent effectuer des versements sur le PEE. Les sommes sont indisponibles pendant au moins 5 ans, sauf cas de dĂ©blocages exceptionnels. Il existe aussi des Plans d'Ă©pargne de groupe (PEG), qui fonctionnent de la mĂȘme façon Ă l'Ă©chelle d'un groupe d'entreprises ou des Plans d'Ă©pargne interentreprises (PEI) Ă l'Ă©chelle de plusieurs entreprises.
Les moyens de lâalimenter sont les mĂȘmes que pour les PER et lâabondement est toujours possible, on tâencourage Ă tây intĂ©resser en demandant ton livret dâĂ©pargne salariale. LâintĂ©rĂȘt du PEE (ou PEG ou PEI) est sa plus grande liquiditĂ© avec une variĂ©tĂ© de cas de dĂ©blocage anticipĂ© avant 5 ans. Ce sont les mĂȘmes cas de dĂ©blocage quâen PER, auxquels tu rajoutes :
Mariage, conclusion d'un Pacs
Naissance ou adoption d'un 3e enfant
Divorce, séparation, dissolution d'un Pacs, avec la garde d'au moins un enfant
Victime de violence conjugale
Construction de la résidence principale
Agrandissement de la résidence principale
Remise en état de la résidence principale
Cessation du contrat de travail (licenciement, démission, départ à la retraite avant l'expiration du délai de 5 ans)
Création ou reprise d'entreprise
Concernant la fiscalitĂ© du PEE, les versements volontaires ne sont pas dĂ©ductibles de tes revenus salariĂ©s. Les abondements et lâintĂ©ressement sont eux dĂ©ductible.
Pendant la vie du plan :
Revenus des titres rĂ©investis dans le plan : les intĂ©rĂȘts gĂ©nĂ©rĂ©s par les titres dĂ©tenus dans le plan sont exonĂ©rĂ©s d'impĂŽt sur le revenu lorsque tu les rĂ©investis dans le plan. Ils sont soumis aux prĂ©lĂšvements sociaux.
Revenus des titres non rĂ©investis dans le plan : les intĂ©rĂȘts gĂ©nĂ©rĂ©s par les titres dĂ©tenus dans le plan sont soumis Ă l'impĂŽt sur le revenu et aux prĂ©lĂšvements sociaux si tu ne les rĂ©investis pas dans le plan.
Gains réalisés dans le plan : les bénéfices générés par la vente de titres dans le cadre du PEE sont exonérés d'impÎt sur le revenu, mais soumis aux prélÚvements sociaux.
Lors dâune sortie anticipĂ©e ou Ă la fin du plan : les sommes retirĂ©es du plan correspondent aux versements de ton employeur et toi, et aux revenus gĂ©nĂ©rĂ©s par le plan qui ont Ă©tĂ© rĂ©investis. Elles sont exonĂ©rĂ©es d'impĂŽt sur le revenu, mais sont soumises aux PS pour la part correspondant aux revenus gĂ©nĂ©rĂ©s par le plan.
Généralement, les entreprises proposent un systÚme de tranches pour les abondements. Par exemple :
1Úre tranche de versements de 500⏠abondée à 200%
2Úme tranche de versements de 1000⏠abondée à 150%
3Úme tranche de versements de 2000⏠abondée à 100%
Pas dâabondement au delĂ de 3500⏠de versements
Dans ce cas, tu obtiens un rendement immédiat de :
(500*3 + 1000*2,5 + 2000*2) / (500 + 1000 + 2000) -1*100 = 8000 / 3500 -1*100 = 128%
pour 3500⏠investis, tu obtiens un total de 8000âŹ
Si tu souhaites partir rapidement de ton entreprise, tu peux placer lâĂ©pargne de ton PEE sur des supports peu risquĂ©s afin dâassurer ce rendement et rĂ©cupĂ©rer ton Ă©pargne une fois que tu seras parti. Si tu souhaites garder ton PEE pendant un horizon plus long, par exemple 5 ans, tu peux choisir des placements plus risquĂ©s comme en actions.
đ La participation et lâintĂ©ressement
La participation permet Ă ton entreprise de te redistribuer une partie de ses bĂ©nĂ©fices. Câest une maniĂšre de valoriser la rĂ©ussite collective, et de motiver les collaborateurs.Â
L'intĂ©ressement permet de gratifier les salariĂ©s lorsque les objectifs de ton entreprise sont atteints. Contrairement Ă la participation qui est axĂ©e sur les bĂ©nĂ©fices, l'intĂ©ressement mise sur les performances des Ă©quipes et le travail collectif. Ce dispositif vise Ă impliquer les collaborateurs dans la rĂ©alisation des objectifs.Â
Dans les deux cas, les entreprises sont exonérées de cotisations sociales sur les sommes versées. Elles bénéficient de plusieurs avantages fiscaux :
Déduction du bénéfice imposable
Exonération de taxes d'apprentissage et de participation à la formation continue
Sous certaines conditions, droit de constituer une provision pour investissement et déduites du bénéfice imposable
CĂŽtĂ© salariĂ©, comme vu prĂ©cĂ©demment les sommes peuvent ĂȘtre placĂ©es sur un plan dâĂ©pargne et ainsi ne pas ĂȘtre soumises Ă lâimpĂŽt sur le revenu. Elles peuvent Ă©galement ĂȘtre placĂ©es sur un compte Ă©pargne temps ou ĂȘtre versĂ©es directement.Â
đ La conclusion
Maintenant que tu sais tout ça, que dois tu faire? Il est important de se renseigner sur ce que propose ton entreprise. Câest dommage de passer Ă cĂŽtĂ© de lâintĂ©ressement et du plan Ă©pargne entreprise. Pourquoi? Car en gĂ©nĂ©ral, avec la contribution de lâentreprise, cela va te permettre dâatteindre de gros montants rapidement. MĂȘme si les âsous jascentsâ câest Ă dire les actifs dans lesquels tu vas investir ne sont pas forcĂ©ment les meilleurs, la somme sera importante. De mĂȘme, gĂ©nĂ©ralement les frais de gestion sont assez importants.Â
Que cela soit les PER et les autres dispositifs dâĂ©pargne, tu as des possibilitĂ©s de sortir en âcashâ avant ton dĂ©part Ă la retraite. Souvent, il sâagit de lâachat de rĂ©sidence principale ou mariage / pacs⊠Cela va te permettre de te constituer une Ă©pargne avec peu de friction sociale et de lâutiliser dans tes investissements.
Personnellement, jâai trĂšs peu utilisĂ© le PERCO maintenant PER Individuel. Pourquoi? Car mĂȘme si cela fait une rĂ©duction de ton impĂŽt sur le revenu, cela consomme beaucoup de ton cash. Jâarrive Ă faire plus de cash en investissement quâen effectuant une rĂ©duction dâimpĂŽts.
En fonction de tes objectifs, lâutilisation de ces dispositifs est trĂšs intĂ©ressante. Je suis trĂšs biaisĂ©, mais si tu veux prendre ta retraite, rien de mieux que de faire du FIRE. On a poussĂ© au max les alternatives pour te permettre de vraiment te constituer une retraite et surtout avant 62 ans.
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Podcast âLa retraite Ă 40 ans par Victor Loraâ : Anecdotes croustillantes - Martin
âQuand on fait de lâimmobilier on est confrontĂ© Ă la vraie vie. On vous partage nos anecdotes, entre la banque qui perd mon dossier, Martin qui se retrouve sĂ©questrĂ©, un immeuble qui brĂ»le, des locataires qui finissent en prison⊠Vous allez vous rĂ©galer. On aime toujours autant lâimmobilier, on veut dâailleurs en faire 10x plus que ce que lâon a aujourdâhui. On ne cherche pas Ă vous dĂ©courager, mais vous montrer que ce nâest pas si grave que ça. Si vous aimez notre contenu, nâoubliez pas de nous laisser un commentaire et 5 Ă©toiles.â Apple podcast : clique ici. Spotify : clique ici.
Discord : la communauté FIRE
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đ„ Nos programmes FIRE
âLa seule diffĂ©rence entre les gagnants et les perdants est que les gagnants passent Ă lâaction!â Anthony Robbins
Quand on souhaite passer Ă lâaction et maximiser lâatteinte de ses objectifs, lâentourage est ce qui compte le plus. Il va tâaccompagner, te donner les bonnes informations, te dĂ©bloquer de tes situations complexes.
Câest pour cela quâon a créé les programmes FIRE qui sont focalisĂ©s sur lâaction.
Il nây a pas de formule magique âinstantanĂ©eâ.
Tu ne vas pas la trouver ici.
Oui, tu vas devoir ĂȘtre vraiment engagĂ©.
Oui, tu vas devoir te retrousser les manches.
Oui, tu vas devoir surmonter des obstacles.
Oui, tu vas devoir sortir de ta zone de confort.
En suivant lâun de ces programmes avec assiduitĂ©, tu vas invariablement atteindre tes objectifs et changer ta vie.
Je te partage toute mon expĂ©rience qui mâa permis de passer de 0 Ă 10m+⏠en 12 ans Ă lâaide de mes investissements, mes side business, mes rachats dâentreprises, etc.
Je veux te donner ce qui est le plus important pour moi, la liberté dans toutes ses formes.
La meilleur façon est de te montrer, câest de te parler des rĂ©sultats. Dans chaque programme, tu vas avoir des tĂ©moignages, de ceux qui comme toi se sont lancĂ©s.
đ Tu veux passer Ă lâaction en immobilier ?
Avec lâimmobilier, tu peux rapidement arriver Ă un cash flow de 2 000 ⏠par mois. Par contre, cela va te demander des compĂ©tences, du travail, de lâĂ©nergie et surmonter les problĂšmes. Seul, ce nâest pas une chose simple Ă faire. Pour tâaccompagner on a un programme dâun an. Si tu veux en savoir plus, tu peux laisser ton email ci-dessous :
Le nouveau groupe de coaching commence en septembre, ne loupe pas ta place !
Martin est disponible ici pour répondre à tes questions sur le programme, tu peux aussi lui envoyer un email à martin@gii.fr.
đ” Tu veux crĂ©er ton side business ?
Un side business, câest un business physique ou en ligne qui te rapporte de lâargent passivement. DâexpĂ©rience, lancer un side business est plus compliquĂ© que de faire de lâimmobilier. Pour rĂ©ussir ton side, il te faudra ĂȘtre focus et persistant dans le temps. Par contre, une fois que tu maitrises les side business, tu vas dĂ©multiplier significativement tes ressources financiĂšres, ta confiance en toi. Libre Ă toi de quitter ton travail, dâinjecter les gains dans de lâimmobilier, bref, de faire ce que tu veux.
Notre programme tâapporte notre mĂ©thode de a Ă z pour lancer ton side. Pour en savoir plus, câest en dessus :
Le prochain groupe commence le 11 septembre. Tu peux faire un call, Martin est disponible ici.
đ Tu veux reprendre une entreprise ?
Reprendre une entreprise, câest magique. Cela correspond plus au profil 30-60 ans qui ont lâune des expĂ©riences suivantes : commerciale, gestion, financiĂšre, marketing. On recommande dâavoir dĂ©jĂ une stabilitĂ© financiĂšre avant de se lancer. On fait un programme dâun an pour te permettre de trouver, financer, acheter, opĂ©rer ton entreprise. Olivier, qui a gĂ©nĂ©rĂ© plus de 15m ⏠en cĂ©dant une partie de ses entreprises est aux manettes. Je suis de la partie avec pour objectif lâacquisition dâau moins une entreprise par an. Si tu veux en savoir plus tu peux laisser ton email ci-dessous :
La prochaine promo démarre le 26 septembre. Si tu es intéressé, réserve un call avec Martin ici.
đ§âđ» Tu as besoin dâun Customer Success, Account Manager ?
Il est beaucoup plus difficile de trouver de nouveaux clients que de garder et de servir les existants. Conserver des clients, câest un vĂ©ritable mĂ©tier. Peu savent bien le faire, câest pour cela quâon a lancĂ© Kare School, lâĂ©cole des Customer Success Manager.
Si tu as besoins de profils pour tes Ă©quipes, tu peux directement contacter Justine Ă lâadresse justine@kare.school ou sur Calendly. :
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